En el sumario, donde también aparece como implicada Gemma Montull Mir, hija del ex director administrativo, y directora financiera de la Fundación, se explica que, según las diligencias abiertas por la Fiscalía, los querellados habían desviado de forma continuada cuantiosas sumas de dinero.

Para ello, recoge el sumario, utilizaban "una maraña de cuentas bancarias, justificaciones documentales mendaces y empresas pantalla, convirtiendo fondos en dinero efectivo y haciéndolos desaparecer después", dinero cuyo paradero se desconoce.

La sospecha de irregularidades contables se produjo después de que la Oficina Nacional de Investigación del Fraude (ONIF) detectase operaciones bancarias de la Fundació Orfeó Català-Palau de la Música y Associació Orfeó Català-Palau de la Música realizadas en efectivo con billetes de 500 euros en el ejercicio 2003, en total operaciones que ascendieron a 1,7 millones y 600.000 euros, respectivamente.